Kto jest Twoim ulubionym autorem?
Alerty DZP.
09.07.2019
Autorzy:
Piotr Jackowski
Paulina Armada-Rudnik
Filip Lisak
Pod koniec czerwca 2019 r., na jedną z krajowych instytucji płatniczych została nałożona kara pieniężna przez Ministra Finansów, po negatywnym rozpatrzeniu odwołania od decyzji Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Podstawą nałożenia kary było niedopełnienie obowiązku ustalenia beneficjenta rzeczywistego klientów.
Jest to pierwsza ostateczna decyzja i kara nałożona przez Ministra Finansów dotycząca naruszenia obowiązków ustalenia beneficjenta rzeczywistego wynikających z Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu z dnia 1 marca 2018 r. (tzw. Ustawy AML).
Beneficjentem rzeczywistym w rozumieniu Ustawy AML jest osoba lub osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem instytucji obowiązanej poprzez posiadane uprawnienia, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta. Instytucjami obowiązanymi do stosowania ustawy AML są m.in. banki, instytucje płatnicze, firmy inwestycyjne, ale również przedsiębiorcy w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności za towary w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro.
Beneficjentem rzeczywistym osoby prawnej innej niż spółka publiczna jest udziałowiec lub akcjonariusz danego klienta, któremu przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji tej osoby prawnej, lub osoba, która dysponuje 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym klienta, także np. jako zastawnik lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu (również, gdy sprawuje ona kontrolę pośrednio poprzez inną osobę prawną).
W szczególnych przypadkach, gdy niemożliwe jest udokumentowanie beneficjenta rzeczywistego i gdy nie stwierdzono podejrzeń prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, może być nim osoba fizyczna zajmująca wyższe stanowisko kierownicze.
Ustalenie beneficjenta rzeczywistego następuje w ramach procedury zbierania i weryfikacji danych klienta jako jednego ze środków bezpieczeństwa finansowego nałożonego na instytucje obowiązane.
Weryfikacja tożsamości klienta i beneficjenta rzeczywistego klienta powinna nastąpić przed nawiązaniem stosunków gospodarczych lub przeprowadzeniem transakcji okazjonalnej.
W celu ułatwienia ustalania beneficjenta rzeczywistego, 13 października 2019 r. ma zostać uruchomiony Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych. W związku z jego powstaniem, spółki jawne, komandytowe, komandytowo-akcyjne, spółki z ograniczoną odpowiedzialnością oraz spółki akcyjne niebędące spółkami publicznymi będą zobowiązane do zgłaszania do tego rejestru, w ciągu 7 dni od ich wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego, informacji wymienionych w ustawie AML dotyczących ich beneficjentów rzeczywistych. Każda zmiana tych informacji powinna zostać zgłoszona w ciągu 7 dni od ich zmiany.
Spółki wpisane do KRS przed 13 października 2019 r. będą zobowiązane zgłosić dane o beneficjentach rzeczywistych w terminie 6 miesięcy, tj. najpóźniej 13 kwietnia 2020.
Za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia informacji do rejestru, ustawa AML przewiduję sankcję w postaci kary pieniężnej do 1 000 000 zł.
Od 25 maja 2018 r. w Polsce i w innych krajach Unii Europejskiej stosowane jest Ogólne rozporządzenie o ochronie danych (RODO). W związku z tym pragniemy przekazać kilka szczegółów na temat tego, w jaki sposób DZP przetwarza dane osobowe.
Administratorem danych osobowych jest Domański Zakrzewski Palinka Sp.k. („DZP”; adres: Rondo ONZ 1, 00-124 Warszawa). Dane są przetwarzane w celach kontaktowych, w tym do udzielania informacji o zmianach przepisów i praktyk organów, oraz o innych kwestiach, w tym wydarzeniach dotyczących bieżących zagadnień prawnych, gospodarczych i kulturalnych, m.in. poprzez wysyłkę newsletterów DZP. Powyższe jest realizowane na podstawie prawnie uzasadnionego interesu, czyli zgodnie z art. 6 ust. 1 lit. f RODO. Dane mogą być także przetwarzane, gdy jest to niezbędne do zawarcie lub wykonania umowy i wypełnienia obowiązków prawnych ciążących na DZP, czyli na podstawie art. 6 ust. 1 lit. b oraz lit. c RODO. Dane mogą być przekazywane podmiotom, z pomocą których DZP realizuje wskazane cele, w tym podmiotom utrzymującym infrastrukturę IT. Podanie danych jest dobrowolne, a w relacjach umownych stanowi wymóg zawarcia i realizacji umowy. Możliwe jest zgłoszenie sprzeciwu wobec przetwarzania danych, żądania do nich dostępu, sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania oraz przeniesienia. Dane przechowywane są do wniesienia sprzeciwu, a w relacjach umownych – przez czas trwania umowy i po jej zakończeniu przez okres wynikający z przepisów o archiwizacji i przedawnieniu roszczeń. Każdemu przysługuje prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pytania dotyczące ochrony prywatności w DZP można kierować do Inspektora Ochrony Danych DZP, Macieja Maciejewskiego, na adres: iod@dzp.pl.
Nowe zasady dotyczące cookies: Domański Zakrzewski Palinka sp.k., jako usługodawca strony www.dzp.pl przechowuje i uzyskuje dostęp do cookies, tj. niewielkich informacji tekstowych, wysyłanych przez serwer WWW i zapisywanych na twardym dysku, lub innym nośniku danych użytkownika, w celu: prawidłowego funkcjonowania strony www.dzp.pl, konfiguracji strony www.dzp.pl, bezpieczeństwa i niezawodności strony www.dzp.pl, monitorowania stanu sesji, wyświetlania reklam, dostosowania wyświetlanych informacji do użytkownika lub analiz, statystyk, badań i audytu wyświetleń strony internetowej.
Możesz określić warunki przechowywania lub uzyskiwania dostępu do cookies za pomocą ustawień przeglądarki. Zgodę na przechowywanie lub uzyskiwanie dostępu do cookies przez Domański Zakrzewski Palinka sp.k. na Twoim urządzeniu, wyrażasz za pomocą ustawień zainstalowanej na Twoim urządzeniu przeglądarki. Więcej informacji można znaleźć w naszej Polityce prywatności i cookies.